Wat heeft het gekost? | Jaarstukken 2023

In de volgende tabel staat het verloop van de lasten en baten van dit programma. Het verschil tussen lasten en baten is het saldo van baten en lasten. Om te komen tot het resultaat van dit programma verwerken we de mutaties in de reserves. De mutaties in de reserves bestaan uit toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves.

Overzicht baten en lasten in duizenden €
	Jaarrekening 2022	Begroting Primitief 2023	Begroting na wijziging 2023	Realisatie 2023	Verschil 2023
Lasten	6.664	7.406	8.662	9.029	-367
Baten	2.726	1.375	1.435	2.269	834
Saldo van baten en lasten	-3.938	-6.031	-7.226	-6.760	467
Toevoeging reserves	3.500	3.500	3.500	3.500	0
Onttrekking reserves	7.157	4.416	5.141	4.371	-770
Resultaat	-281	-5.115	-5.585	-5.888	-303

Toelichting afwijkingen

In de volgende tabel lichten we de grote afwijkingen toe op dit programma. In de kolom "V of N" staat de V voor een voordeel en de N voor een nadeel.

Toelichting afwijkingen in duizenden €	Bedrag	V/N
Lasten
Bestuur
Pensioenvoorziening politieke ambtsdragers De voorziening pensioenen politieke ambtsdragers wordt berekend op basis van de voorgestelde uitgangspunten door het ministerie BZK. In deze uitgangspunten zijn de rekenrente verhoogd, pensioenen geïndexeerd en de sterftetafel aangepast. Dat betekent een noodzakelijke verhoging van de voorziening.	271	N
M50-samenwerking Middelgrote gemeenten NL Met ingang van 2023 voert gemeente Meierijstad de financiële administratie van het M50-netwerk. Betreft een samenwerkingsorganisatie van Nederlandse gemeentes met een inwoneraantal tussen de 30.000 en 80.000 inwoners. De deelnemende gemeentes doen jaarlijks een bijdrage en hiervoor worden diverse activiteiten georganiseerd. Per saldo is het totaal van baten en lasten in 2023 voor Meierijstad € 0.	257	N
Strategische promotie en profilering Het budget is slechts ten dele aangewend door het uitblijven van een functionaris. Deze medewerker is bedoeld om meerwaarde te kunnen geven aan diverse kenmerkende events en voor de uitvoering van de campagne “Made in Meierijstad”. Het betreft een incidenteel voordeel. In het voorjaar van 2024 is de vacature ingevuld.	95	V
Rekenkamer In 2023 nam de volledige rekenkamercommissie afscheid. 2023 stond dan ook vooral in het teken van de werving en de selectie van de nieuwe rekenkamer. Inmiddels zijn de nieuwe leden en de voorzitter geïnstalleerd en is een nieuwe verordening en reglement vastgesteld. Deze wisseling van de wacht betekende dat in 2023 minder onderzoeken zijn uitgevoerd dan normaal het geval is. In 2024 zal de nieuwe rekenkamer starten met haar onderzoeken. Hierdoor gaat het budget in 2024 weer regulier gebruikt worden	52	V
Raad en raadscommissies In de begroting 2023 is rekening gehouden met een hogere maandvergoeding voor de raadsleden dan de werkelijke maandvergoeding (voordeel 47K). Daarnaast zijn op een aantal andere posten diverse kleine afwijkingen t.o.v. de begroting 2023 (voordeel 24K).	71	V
Dienstverlening
Verkiezingen Overschrijding wordt veroorzaakt door de val van het kabinet. Hierdoor hebben we op 22 november 2023 een extra verkiezing moeten organiseren, naast de reguliere verkiezing van de Provinciale Staten en Waterschappen. De extra kosten voor de verkiezing in november zijn niet door het Rijk gecompenseerd.	229	N
Vastgoed
Verkoop eigendommen gronden De kosten voor het opstellen van taxaties en kostenverhalen bij externe organisaties zijn in 2023 hoger dan vooraf gepland. Hier staan ook hogere opbrengsten uit gronden tegenover. Zie ook de toelichting bij de baten.	78	N
Eenmalige budgetten
Sommige eenmalige budgetten zijn niet geheel benut of nog niet afgerond. Meestal dekken we eenmalige budgetten uit reserves. Als het budget nog niet volledig is uitgegeven, dan is de onttrekking uit de reserve ook niet voor het volledige bedrag verwerkt. Wij stellen voor de budgetten (deels) over te hevelen volgens het overzicht eenmalige budgetten hieronder.	790	V
Doorberekende loonkosten
Loonkosten rekenen we toe naar taakvelden binnen de begrotingsprogramma's. Door vacatures, verloop en verschuivingen wijken de werkelijke lasten af van de geraamde. lasten. De afwijkingen laten we in totaal zien per programma.	417	N
Doorberekende kapitaallasten
Kapitaallasten worden berekend naar de werkelijke boekwaarde per 1 januari. Als gevolg van het nog niet gereed komen van de investering kunnen werkelijke boekwaarden afwijken van de geraamde boekwaarden, waardoor ook de kapitaallasten afwijken. De afwijkingen worden in totaliteit per programma weergegeven.	60	N
Overige afwijkingen, per saldo	63	N
Baten
Bestuur
M50-samenwerking Middelgrote gemeenten NL Zie toelichting bij de lasten.	257	V
Dienstverlening
Secretarieleges burgerzaken Terugloop aantal aanvragen voor uittreksels en afschriften, afschaffen kosten huwelijk op locatie (we berekenen geen kosten meer door voor de locatie). Daarnaast zijn er in het laatste halfjaar van 2023 minder reisdocumenten aangevraagd omdat m.i.v. 01-01-2014 de geldigheidsduur wijzigde van 5 naar 10 jaar. Daarom hebben we de komende tijd te maken met de verwachte paspoortpiek.	65	N
Vastgoed
Grondverkopen In 2023 zijn een aantal opbrengsten uit grondverkopen gerealiseerd. Denk hierbij aan grondopbrengsten Markt-Kapittelhof in Sint-Oedenrode en gronden Vlas en Graan in Veghel. Deze opbrengsten zijn niet in de begroting opgenomen.	566	V
Eenmalige budgetten
Zie toelichting bij de lasten.	16	N
Overige afwijkingen, per saldo.	92	V
Totaal gerealiseerd resultaat baten en lasten	467	V
Onttrekkingen reserves
Lagere onttrekking i.v.m. nog niet uitgegeven eenmalige budgetten	774	N
Hogere onttrekking i.v.m. kapitaallasten	4	V
Toevoegingen reserves
Totaal mutaties reserves	770	N
Totaal gerealiseerd resultaat	303	N

Over te hevelen eenmalige budgetten

Op de meeste eenmalige budgetten zijn de door de raad vastgestelde spelregels van toepassing. Deze spelregels staan bij de grondslagen (onder Financiën) gepresenteerd. In de volgende tabel staan de eenmalige budgetten die we willen overhevelen naar 2024. De budgetten met een over te hevelen bedrag vanaf € 50.000 zijn apart gepresenteerd met een toelichting. De overige budgetten zijn als één bedrag opgenomen.

Over te hevelen eenmalige budgetten (bedragen x € 1.000)
Budget	Besluit	Geraamd	Werkelijk	Restant geraamd	Toelichting
Optimalisatie bestuurscentrum Sint-Oedenrode	2020	467	71	396	Voorbereiding op uitvoering loopt, en blijft doorlopen in 2024.
Participeren en leren	2021	104	47	57	Dit budget is ingezet voor ondermeer verkenning / onderzoek ten behoeve van de participatienota, en voor programma-inspanningen op het gebied van leren en ontwikkelen.
Leefbaarheidsimpuls en koppelkansen Omnipark Erp	2021	100	0	100	In gesprek met de betrokkenen bij Omnipark en het waterschap wordt verkend hoe het budget het beste kan worden ingezet voor een concrete leefbaarheidsimpuls vooruitlopend op de realisatie van het Omnipark. Inmiddels is gestart met de voorbereiding van de uitvoering van de sportzone (verplaatsing van de sportvelden). Eind 2024 ligt er een aanbestedingsgereed bestek waarin een concrete leefbaarheidsimpuls zal worden opgenomen.
Versterken leefbaarheid	2022	86	10	76	Dit budget wordt door onder meer de buurtadviseurs aangewend voor ondersteunen en versnellen van diverse projecten en processen op het gebied van leefbaarheid. Enkele projecten zijn wel al gestart in 2023, maar lopen in de uitvoering door in 2024.
Visie op Meierijstad	2023	85	18	67	Het traject tot het opstellen van de Toekomstvisie voor Meierijstad richting 2035 loopt volgens planning. Het traject zal doorlopen in 2024.
Diverse eenmalige budgetten < € 50.000		65	12	53