Wat heeft het gekost? | Jaarstukken 2023

In de volgende tabel staat het verloop van de lasten en baten van dit programma. Het verschil tussen lasten en baten is het saldo van baten en lasten. Om te komen tot het resultaat van dit programma verwerken we de mutaties in de reserves. De mutaties in de reserves bestaan uit toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves.

Overzicht baten en lasten in duizenden €
	Jaarrekening 2022	Begroting Primitief 2023	Begroting na wijziging 2023	Realisatie 2023	Verschil 2023
Lasten	30.044	46.496	19.567	24.420	-4.853
Baten	29.163	45.046	16.624	16.443	-181
Saldo van baten en lasten	-881	-1.450	-2.944	-7.978	-5.034
Toevoeging reserves	2.693	0	0	5.458	-5.458
Onttrekking reserves	361	140	712	11.107	10.394
Resultaat	-3.214	-1.310	-2.232	-2.329	-98

Toelichting afwijkingen

In de volgende tabel lichten we de grote afwijkingen toe op dit programma. In de kolom "V of N" staat de V voor een voordeel en de N voor een nadeel.

Toelichting afwijkingen in duizenden €	Bedrag	V/N
Lasten
Eenmalige budgetten Sommige eenmalige budgetten zijn niet geheel benut of nog niet afgerond. Meestal dekken we eenmalige budgetten uit reserves. Als het budget nog niet volledig is uitgegeven, dan is de onttrekking uit de reserve ook niet voor het volledige bedrag verwerkt. Wij stellen voor de budgetten (deels) over te hevelen volgens het overzicht eenmalige budgetten hieronder.	1.153	V
Doorberekende loonkosten Loonkosten rekenen we toe naar taakvelden binnen de begrotingsprogramma's. Door vacatures, verloop en verschuivingen wijken de werkelijke lasten af van de geraamde. lasten. De afwijkingen laten we in totaal zien per programma.	61	V
Grondexploitatie De actualisatie van de grondexploitatie (bedrijventerreinen en woningbouw) is toegelicht in de paragraaf grondbeleid. In programma 3 zijn de lasten en baten van de grondexploitatie opgenomen. Zie paragraaf grondbeleid voor een onderbouwing van de winstnemingen en aanpassingen van de verliesvoorzieningen binnen de grondexploitatie.	6.137	N
Overige afwijkingen, per saldo	71	V
Baten
Eenmalige budgetten Zie toelichting bij de lasten	802	N
Grondexploitatie Zie de toelichting onder lasten.	610	V
Overige afwijkingen, per saldo	10	V
Totaal gerealiseerd resultaat baten en lasten	5.034	N
Onttrekkingen reserves
Lagere onttrekking i.v.m. nog niet uitgegeven eenmalige budgetten	348	N
Onttrekking voor vorming verliesvoorziening	10.742	V
Toevoegingen reserves
Toevoeging aan reserve grondexploitatie i.v.m. winstnemingen	5.458	N
Totaal mutaties reserves	4.936	V
Totaal gerealiseerd resultaat	98	N

Over te hevelen eenmalige budgetten

Op de meeste eenmalige budgetten zijn de door de raad vastgestelde spelregels van toepassing. Deze spelregels staan bij de grondslagen (onder Financiën) gepresenteerd. In de volgende tabel staan de eenmalige budgetten die we willen overhevelen naar 2024. De budgetten met een over te hevelen bedrag vanaf € 50.000 zijn apart gepresenteerd met een toelichting. De overige budgetten zijn als één bedrag opgenomen.

Over te hevelen eenmalige budgetten (bedragen x € 1.000)
Budget	Besluit	Geraamd	Werkelijk	Restant geraamd	Toelichting
Onderzoek voorzieningen ondernemerschap	2023	100	0	100	Uitvoering loopt door in 2024.
Diverse eenmalige budgetten < € 50.000		151	69	82