Wat heeft het gekost? | Jaarstukken 2023

In de volgende tabel staat het verloop van de lasten en baten van dit programma. Het verschil tussen lasten en baten is het saldo van baten en lasten. Om te komen tot het resultaat van dit programma verwerken we de mutaties in de reserves. De mutaties in de reserves bestaan uit toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves.

Overzicht baten en lasten in duizenden €
	Jaarrekening 2022	Begroting Primitief 2023	Begroting na wijziging 2023	Realisatie 2023	Verschil 2023
Lasten	9.656	9.482	17.864	11.866	5.998
Baten	382	46	5.688	2.389	-3.299
Saldo van baten en lasten	-9.274	-9.436	-12.176	-9.477	2.699
Toevoeging reserves	0	0	0	0	0
Onttrekking reserves	445	300	2.548	594	-1.954
Resultaat	-8.829	-9.136	-9.627	-8.883	744

Toelichting afwijkingen

In de volgende tabel lichten we de grote afwijkingen toe op dit programma. In de kolom "V of N" staat de V voor een voordeel en de N voor een nadeel.

Toelichting afwijkingen in duizenden €	Bedrag	V/N
Lasten
Gezondheid
GALA In 2023 is een rijksuitkering ontvangen voor versterken sociale basis. De lasten hiervoor zijn onder GALA verantwoord. Ook de plustaken van de GGD en de kosten voor uitvoering gezondheidsbeleid zijn onder GALA verantwoord. Bij de raming is hier eerder wel rekening gehouden met de lasten.	146	V
Regionaal project Drugs We hebben middelen ontvangen voor het regionale project Drugs. Deze middelen zijn deels geraamd maar de besteding vindt plaats over meerdere jaren. Het restsaldo van het project is overgeheveld naar 2024. Per saldo is het totaal van baten en lasten in 2023 € 0.	288	V
Duurzaamheid
Uitvoeringsprogramma Biodiversiteit Het budget voor het Uitvoeringsprogramma Biodiversiteit is in 2023 niet volledig benut. Dit omdat we eerst hebben onderzocht waar de prioriteiten lagen en met wie we dit het beste konden oppakken. Ook zijn een aantal projecten wel opgestart in 2023, waarvan een deel in 2024 wordt afgerond en waarvan een ander deel pas in 2024 kon beginnen vanwege beperkte beschikbaarheid van materialen en capaciteit. De bedoeling is dat dit eenmalig is. Voor 2024 hebben we de doelen gevonden en al deels uitgezet.	110	V
Milieu
Omgevingsdienst Uit de definitie voortgangsrapportage 2023 van Omgevingsdienst Brabant Noord is gebleken dat 98% van de uren die zijn opgenomen in het werkprogramma zijn uitgevoerd.	53	V
Eenmalige budgetten Sommige eenmalige budgetten zijn niet geheel benut of nog niet afgerond. Meestal dekken we eenmalige budgetten uit reserves. Als het budget nog niet volledig is uitgegeven, dan is de onttrekking uit de reserve ook niet voor het volledige bedrag verwerkt. Wij stellen voor de budgetten (deels) over te hevelen volgens het overzicht eenmalige budgetten hieronder.	5.367	V
Doorberekende loonkosten Loonkosten rekenen we toe naar taakvelden binnen de begrotingsprogramma's. Door vacatures, verloop en verschuivingen wijken de werkelijke lasten af van de geraamde. lasten. De afwijkingen laten we in totaal zien per programma.	159	N
Doorberekende kapitaallasten
Overige afwijkingen, per saldo	192	V
Baten
Gezondheid
Regionaal project Drugs We hebben middelen ontvangen voor het regionale project Drugs. Deze middelen zijn deels geraamd maar de besteding vindt plaats over meerdere jaren. Het restsaldo van het project is overgeheveld naar 2024. Per saldo is het totaal van baten en lasten in 2023 € 0.	288	N
Integraal ZorgAkkoord (Iza) Vanuit het Integraal ZorgAkkoord (Iza) werken we met 12 gemeenten in de regio Noordoost Brabant samen aan regionale opgaven om de zorg toegankelijk en betaalbaar te houden. Gemeente Den Bosch is namens alle 12 de regiogemeenten de mandaatgemeente. Dat betekent (o.a.) dat die gemeente de financiën voor de hele regio ontvangt van het Rijk en vervolgens verdeelt naar de overige regiogemeenten. Gemeente Meierijstad heeft pas eind 2023 middelen van ontvangen van gemeente Den Bosch. Deze middelen zijn eerder niet in de raming meegenomen. Verantwoording van de besteding van deze middelen vindt via SISA plaats.	607	V
Eenmalige budgetten
Zie toelichting bij de lasten.	3.466	N
Lagere onttrekking uit voorziening.	72	N
Overige afwijkingen, per saldo	80	N
Totaal gerealiseerd resultaat baten en lasten	2.699	V
Onttrekkingen reserves
Lagere onttrekking i.v.m. nog niet uitgegeven eenmalige budgetten	1.818	N
Lagere onttrekking i.v.m. niet uitgegeven loonkosten	88	N
Lagere onttrekking i.v.m. nog niet uitgegeven exploitatiebudget	48	N
Toevoegingen reserves
Schrijf in deze kolom een raadswaardige toelichting
Totaal mutaties reserves	1.954	N
Totaal gerealiseerd resultaat	744	V

Over te hevelen eenmalige budgetten

Op de meeste eenmalige budgetten zijn de door de raad vastgestelde spelregels van toepassing. Deze spelregels staan bij de grondslagen (onder Financiën) gepresenteerd. In de volgende tabel staan de eenmalige budgetten die we willen overhevelen naar 2024. De budgetten met een over te hevelen bedrag vanaf € 50.000 zijn apart gepresenteerd met een toelichting. De overige budgetten zijn als één bedrag opgenomen.

Over te hevelen eenmalige budgetten (bedragen x € 1.000)
Budget	Besluit	Geraamd	Werkelijk	Restant geraamd	Toelichting
Uitvoeringsprogramma duurzaamheid	2021	596	287	308	Het uitvoeringsprogramma duurzaamheid 2023-2026 loopt conform planning. Een aantal verplichtingen zijn in 2023 aangegaan, maar nog niet afgerond. Daarom wordt het budget overgeheveld naar 2024.
Wijkaanpak energie	2022	482	17	465	Dit budget is voor het maken van een Wijkuitvoeringsplan Aardgasvrij De Bunders. Dat is een meerjarenplan. Het budget is in één keer beschikbaar gesteld in 2022 en wordt de komende jaren uitgegeven.
Omvorming groen biodiversiteit	2021	216	73	142	Dit is een lopend project ter uitvoering van het biodiversiteitsbeleid, tot nu toe is het laaghangend fruit opgepakt, de rest is in voorbereiding.
Aanpak energiearmoede	2022	1.368	757	611	Dit budget wordt in 2022 tot en met 2024 ingezet voor de bestrijding van energiearmoede, conform de meerjaren aanpak energiearmoede.
Voorbereidingskosten verduurzaming SP3	2022	134	62	72	Betreft voorbereiding verduurzamen Sporthal de Dioscuren en ontmoetingscentrum/gymzaal d`n Brak. Aanbesteding heeft plaatsgevonden in Q3 2023. Hiervoor hebben we SP3-subsidie ontvangen van de provincie.
Circulariteit	2023	225	75	150	Fase 1 is afgerond en fase 2 is gestart. In fase 2 gaan we de verdere uitsortering van de hoogwaardige afvalstromen voortzetten.
Klimaatbestendig	2023	500	3	497	Project Grote Oogst voor het verduurzamen van bedrijventerreinen loopt volgens planning, in samenwerking met het bedrijfsleven en de provincie. Dit is een meerjarenproject dat eind 2025 afgerond moet zijn, volgens de subsidievoorwaarden van de provincie. Het budget is in één keer beschikbaar gesteld, maar wordt over meerdere jaren uitgegeven.
energie opwek	2023	217	59	158	Het beleidskader voor duurzame opwek is vastgesteld in 2023. Eén van de vervolgopgaven is het opstellen van een Lokaal Investeringsplatform. Hiervoor is onderzoeksbudget benodigd in 2024.
Energietransitie warmte	2023	220	0	220	Dit budget is voor het maken van een Wijkuitvoeringsplan Aardgasvrij De Bunders. Dat is een meerjarenplan. Het budget is in één keer beschikbaar gesteld in 2022 en wordt de komende jaren uitgegeven.
Milieubeleid(geur, geluid, externe veiligheid)	2023	100	0	100	Opdracht is uitgezet. Uitvoering vindt plaats in 2024.