Samenvatting

De jaarrekening 2023 sluit met een positief rekeningresultaat van afgerond € 10,3 miljoen. Ten opzichte van het verwachte rekeningresultaat (overschot € 8,7 miljoen) is dit een positieve ontwikkeling van € 1,6 miljoen. We stellen voor een bedrag van € 2,6 miljoen te bestemmen. Van dit bedrag wordt € 1,8 miljoen ten laste van het positief rekeningresultaat gebracht en is € 0,8 miljoen nog aanwezig binnen reserves. Het overige resultaat voegen we toe aan de algemene risicoreserve. De bestemming van het rekeningresultaat vindt plaats als de jaarrekening is vastgesteld.

Toelichting voorgestelde bestemmingen

Laaggeletterdheid
1. De decentralisatiemiddelen die we ontvangen vanuit de centrumgemeente Den Bosch vallen in 2024 aanzienlijk lager uit dan oorspronkelijk verwacht. Deze middelen zijn afgelopen jaren gebruikt om de taalcoördinator te betalen. Als gevolg hiervan zullen we nu een beroep moeten doen op onze eigen budgetten om deze belangrijke functie te blijven ondersteunen.
2. Ook is er extra budget nodig voor de vacature van de projectmedewerker Digitale Inclusie, een cruciaal onderdeel van het Koploper-project, een initiatief van de Vereniging van Nederlandse Gemeenten (VNG). Met dit project gaan we een boost geven aan Digitale Inclusie in onze gemeente.
3. Het lijkt er sterk op dat er een budgettaire achterstand is ontstaan voor een deel van het WEB-budget. Ondanks dat de activiteiten hiervoor wel door de Coöperatie zijn uitgevoerd, lijkt het erop dat de financiën daarvan zijn uitgebleven. Het is belangrijk om hierbij rekening te houden met mogelijk achterstallige betalingen, met name voor de jaren 2022 en 2023. In dit verband is het verstandig om een reserve aan te houden, aangezien er wellicht nog betalingen uit deze periodes moeten worden voldaan en we zo de financiële situatie weer in balans kunnen brengen
4. In 2024 zijn we van plan om de campagne "Versterken Basisvaardigheden" te lanceren. Een essentieel onderdeel van deze campagne is het vergroten van het bewustzijn rondom het thema lezen en schrijven en het belichten van de uitdagingen die daarmee gepaard gaan. Met het oog op het versterken van deze boodschap streven we ernaar om tijdens het Festival Fabriek Magnifique specifiek de nadruk te leggen op dit belangrijke thema. Dit biedt ons een unieke gelegenheid om een breed publiek te bereiken en bewustwording te creëren over het fundamentele belang van basisvaardigheden. Niettemin zullen er voor deze extra inspanning aanvullende middelen nodig zijn.
Het overhevelen van deze bedragen uit het budget van 2023 naar 2024 is essentieel om de continuïteit en kwaliteit van deze belangrijke projecten te waarborgen en om de beoogde resultaten te bereiken in 2024.

Sport algemeen
Op dit moment zijn we volop bezig met de ontwikkeling van de Vlagheideberg als sportief en recreatief gebied. In 2025 is de opening van de fiets- en wandelroutes op de Vlagheideberg gepland. De opening willen we kracht bijzetten in de vorm van het NK jeugd wielrennen en start en aankomst van de vrijdagetappe van de ZLM Tour op de Vlagheideberg. In aanloop daarnaartoe is in 2023 de start van een etappe georganiseerd en worden in 2024 de aankomst en 2025 de aankomst en de start van een etappe georganiseerd. De licentiekosten voor de ZLM Tour (voor beide jaren € 76.000) en de organisatiekosten van het programma daaromheen willen we betalen uit budget Sport Algemeen van de jaren 2023 tot en met 2025. In dit budget is een onder ander een jaarlijks bedrag voor de organisatie van evenementen beschikbaar. In genoemde jaren worden bewust minder activiteiten georganiseerd om het beoogde programma te kunnen uitvoeren.
Verzocht wordt om een bedrag van € 43.000 als resultaatbestemming over te zetten naar 2024 zodat eind 2024 ZLM Tour kunnen worden betaald.

Consulent schuldhulpverlening
In 2024 zullen de kosten van de formatie van een consulent schuldhulpverlening worden gedekt uit het over te hevelen budget. Structureel zal een formatie worden gevraagd bij de begroting 2025.
Daarnaast worden de kosten voor een lokale overgangsregeling Msnp trajecten en een subsidie aan de Stichting Samen Sterk voor Meierijstad in 2024 incidenteel bekostigd. Met deze Stichting zijn we door middel van een tijdelijke subsidieverstrekking van 2 jaar een samenwerking aangegaan zodat de stichting een passende ruimte heeft voor hun activiteiten en er een warme doorverwijzing naar gemeentelijk (hulp)aanbod plaats kan vinden. Het doel is om inwoners met geldzorgen (eerder) te bereiken.

Inburgering
In de afgelopen jaren hebben we vanuit het rijk incidentele middelen ontvangen voor de voorbereiding en uitvoering van de nieuwe wet Inburgering. Besteding hiervan vindt plaats over meerdere jaren. Het huidige saldo maakt daar onderdeel van uit. Het restant bedrag aan lasten van € 830.300 wordt overgeheveld evenals het restant bedrag aan baten (algemene reserve). Per saldo komt een bedrag van € 3.356 ten laste van het jaarrekeningresultaat 2023

Inkoop plustaken GGD
Omdat we als Meierijstad meer inzet nodig denken te hebben om de gemeentelijke doelen en ambities te halen en de basisdiensten daarin niet voldoende zijn, kopen we extra taken in bij de GGD. Een nieuwe inkoop is Triple P (huisbezoeken opvoedondersteuning). Hiervoor is structureel nog geen dekking in de begroting 2024. Voor 2024 wordt voorgesteld uit de resterende middelen 2023 voor jeugd- en jongerenwerk € 15.600 aan te wenden.

Stimuleringsregeling Landschap
De subsidieregeling Stila loopt volgens planning. Eind 2023 wordt de subsidieregeling samen met de provincie geëvalueerd. De subsidie is door de provincie verlengd, daardoor worden de kosten in het 1e kwartaal 2024 in rekening gebracht

Organisatieontwikkeling
Organisatieontwikkeling is een organisch proces, dat niet gelijkloopt met een begrotingsjaar. Er resteert eind 2023 een bedrag van € 144.610. Voor 2024 zijn veel trajecten door de leidinggevenden aangemeld. We zien in de praktijk dat de uitvoering van de plannen wat achterloopt bij de voornemens. Veelal is het gevolg van het voorrang geven aan de dagelijkse werkzaamheden boven expliciet tijd vrijmaken voor nieuwe ontwikkelingen.

Rijksinkomsten verwerkt in de september- en decembercirculaire 2023
Bij de september- en decembercirculaire zijn diverse extra middelen beschikbaar gesteld waarvan de uitgaven (deels) pas vanaf 2024 verantwoord kunnen worden. We stellen voor deze middelen over te hevelen naar 2024.
Het betreft middelen voor o.a. invoeringskosten Omgevingswet (€ 255.032), startbanen statushouders  (€ 400.000), maatschappelijke begeleiding statushouders (€ 26.070), meerkosten Oekraïners sociaal domein (€ 101.561).
In de raadinformatiebrief van de decembercirculaire heeft u kennis kunnen nemen van de inhoud van deze budgetten

Budgetten energiekosten
Op basis van het te verwachten verbruik van energie en de tarieven voor 2024 wordt een tekort verwacht binnen het totaal van de begroting van de gemeente Meierijstad voor de kosten van gas en elektriciteit. In 2023 resteert op de stelpost voor extra energielasten een restant van € 361.000. Voorgesteld wordt dit restant te bestemmen voor 2024.

Eenmalige budgetten
Een aantal eenmalige budgetten worden gedekt uit het exploitatieresultaat. Daar waar de budgetten niet (volledig) zijn uitgegeven zijn deze een onderdeel van het rekeningresultaat. In een aantal gevallen is verzocht deze over te hevelen naar 2024. Bij de bestemming van het rekeningresultaat worden deze ten laste van het rekeningresultaat gebracht.